邮储银行宜春靖安县支行组织开展会计稽核自查活动

    该支行此次自查重点关注了公司结算、现金出纳、重控管理等方面存在的问题，包括还不限于账户开立、变更和撤销是否及时核准或备案，相关手续是否齐全；印鉴卡管理是否符合要求；对账、久悬户管理是否符合要求；大额转账是否电话核实；大额验印和强制通过是否换人复核；重要空白凭证是否账实相符；凭证库是否符合条件；网点重要空白凭证及业务印章日终是否交库保管；备付金、ATM管理及业务印章交接及使用是否规范等。

 

    为确保此次自查工作有效开展，该支行采取非现场检查与现场检查相结合的方式。充分利用会计稽核系统、公司结算集中处理系统、现金与凭证系统、视频监控系统等系统数据或预警信息，通过查阅业务凭证、监控录像及交易流水信息，核查是否存在违规操作情况。同时成立了会计稽核检查小组，对核查对象进行现场突击检查，当场核查管理及操作流程等方面是否存在违规操作，切实整治屡查屡犯等问题。