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工行湖南娄底分行完成年终决算财务报表测试及试算平衡工作

时间:2013-12-17 10:00:08  来源:银行界网  供稿单位:中国工商银行娄底分行  作者:曾洪晖

    为保证年终决算顺利进行,准确核算、真实反映全辖财务经营状况,提高全辖会计信息披露质量和水平,根据省分行《关于对2013年度年终决算报表模版进行测试的通知》和《关于做好2013年年终决算试算平衡工作的通知》要求,工行湖南娄底分行高度重视,缜密安排,积极组织财务报表管理人员参加财务报表管理系统年终决算报表测试,以2013年1月-11月财务报表数据为基础进行了试算平衡检查,有条不紊地完成了报表模版测试和试算平衡工作。

    一、高度重视,周密安排。根据省分行年终决算报表模版测试要求,本次测试主要包括决算报表4张,内部管理报表11张,日常报表5张共20张,币种为人民币、美元、含美元三种,为确保年终决算报表测试工作的顺利进行,该行对报表模版测试工作高度重视,进行了周密、合理的安排,按业务类型将测试报表分为财务管理报表、固定资产管理报表两大类,明确分工,责任到人到岗,确保了年终报表模版的测试工作顺利进行。
 
    二、加强学习,认真领会。年终决算报表模版的正确与否,是正确编制年终决算报表的关健环节,为做好年终决算报表模版的测试工作,该行不断加强财务报表人员学习,认真领会报表测试要求,熟练掌握报表样式、列示内容及编制说明,按照决算报表编制说明逐条审核公式,检查公式设置有无疏漏,报错金额是否准确,报错表述是否明确清晰,对于涉及表内或表间提取数据、表内重算公式的项目,其表内逻辑设置是否正确等,确保报表测试工作圆满完成。
 
    三、严格核对,及时整改。年终决算报表模版测试和试算平衡均以2013年财务数据为基础,该行在测试中,严格按省分行要求根据表与表之间的关系进行核对和账务勾稽,对在测试和试算平衡中发现的问题及核算差错,及时通过会计分录进行正确的账务处理,并形成《娄底分行2013年度试算平衡检查报告》上报省分行,同时以NOTES邮件下发辖属各行,督促各行及时整改到位,确保数据准确,为年终决算报表信息真实、完整夯实基础。

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